Со временем каждый арбитражник может задуматься о рисках от заработка на арбитраже трафика. В частности, если он не платит налоги.
В этой статье разбираем, какие могут последствия неуплаты налога, и рассказываем о способах легализовать доход.
В чем риски
Ключевая проблема неофициального дохода — потенциальные проблемы с налоговой. За уклонение от уплаты налогов могут назначить штраф в размере от 20% до 40% от неуплаченной суммы.
В ряде случаев может быть наказание в виде исправительных работ или даже лишение свободы — зависит от серьёзности нарушений, длительности уклонения и сумм, с которых не платился налог.
Как налоговая может узнать о неуплате налогах
О том, что вы неофициально получаете доход, в налоговую может сообщить:
Банк. Кредитные организации анализируют все входящие и исходящие операции своих клиентов. Если какие-то операции кажутся подозрительными, банк может заморозить счёт, запросить у вас информацию по полученной сумме или же сразу обратиться в налоговую.
Например, подозрения могут быть, если вам регулярно поступают платежи на сумму 100 000 рублей от неизвестных людей или в принципе будет разовое крупное пополнение на сумму от 500 000 рублей.
Вопросы могут быть и если вам часто приходят пополнения небольшими суммами.
Например, за 2 недели на ваш счёт совокупно поступило 500 000 рублей платежами по 10-20 тысяч рублей.
Если у вас не будет подтверждения, что эти суммы пришли например в счёт погашения долга, оплаты работы по договору или в качестве подарка, налоговая может подумать, что вы уклоняетесь от уплаты налогов и выпишет штраф.
К слову, если у вас есть проблема с платёжками для арбитража, у dont.farm есть решение. Наши карты подходят для всех источников трафика и точно не станут причиной бана аккаунта.
Клиент или рекламодатель. Например, если он окажется недоволен услугами вебмастера.
Сама налоговая может проводить проверки и выявить, что у вас есть доход, с которого вы не платите налоги. Дело в том, что банк обязан сообщать в налоговую о каждом открытии и закрытии банковского счёта любого пользователя, так что налоговая в любом случае знает о счетах, открытых в российских банках.
Как узаконить свою деятельность
Есть два ключевых способы начать платить налоги с заработка на арбитраже.
Получить статус самозанятого. Самозанятость или НПД — это специальный режим налогообложения для физических лиц. Он появился относительно недавно, при этом всё больше фрилансеров предпочитают использовать именно его: налоги ниже, при этом не будет проблем с государством.
Преимущества
Простая регистрация через сайт налоговой или мобильное приложение «Мой налог». Займёт не более 10 минут.
Низкие налоги: 4%, если получаете выплату от физлица, и 6%, если выплата поступает от юрлица,
Страховые взносы не обязательны, вы можете платить их, если хотите в будущем получать пенсию.
Недостатки
Ограничения по доходу: если вы зарабатываете более 2,4 млн. рублей в год, этот режим вам не подойдёт,
Нельзя нанимать сотрудников. Если вы работаете командой, то либо нужно открывать ИП, либо каждому нужно получить статус самозанятого. В последнем случае у каждого участника будет ограничение по сумме дохода не более 2,4 млн. рублей в год.
Чтобы обойти ограничение, некоторые просят кого-то из родственников открыть самозанятость, чтобы они получали выплаты и платили налог с этих сумм.
Но это рискованная схема: если налоговая об этом узнает, она может доначислить налоги и оштрафовать человека.
Открыть ИП. Подойдёт, если ваш доход выше 2,4 млн рублей в год и у вас есть команда.
Преимущества
Можно нанимать сотрудников. Если вы работаете с командой, вам подойдёт именно ИП.
Нет ограничений по размеру дохода. Главное — платить все необходимые отчисления и налоги.
Можно получать пенсию. Учитывая, что ИП обязан платить страховые взносы, в будущем он сможет рассчитывать на пенсию.
Налоговая ставка будет зависеть от выбранной формы налогообложения. Минимальная начинается от 6%.
Недостатки
Много разных сборов. Нужно платить страховые взносы, даже если ИП не получает доход.
Все операция проходят через расчётный счёт. Нельзя просто взять и получить оплату на личную карту. Более того, для валютных перечислений нужен отдельный валютный счёт.
На открытие ИП потребуется время. Сейчас это можно сделать напрямую через банк. Открытие ИП и счёта в банке займёт 3-5 рабочих дней — зависит от конкретного банка.
Нужно вести бухгалтерию. Некоторые ИП справляются с этим сами или отдают всю бухгалтерию на аутсорс. В любом случае потребуется либо дополнительное время на ведение документации, либо больше расходов.
Более строгий контроль со стороны налоговой. Налоговая будет внимательно следить за всеми операциями и уплатой налогов. В любой момент у вас могут запросить любой договор, заключённый с контрагентом или заказчиком.
